Ratgeber

Ausführliche Erklärtexte zu den Themen unserer Rechner. Verbraucherorientiert, mit Paragrafen und BMF-Verweisen.

• Krypto-Steuer und 1-Jahres-Haltefrist

  Wie § 23 EStG bei Bitcoin und Co. funktioniert, was FIFO bedeutet und welche Stolperfallen es gibt.

• Krypto-Tausch versteuern

  Warum jeder Swap zwischen Coins ein Verkauf ist und wie der Marktwert anzusetzen wird, von BTC bis Stablecoin.

• Krypto-Verluste verrechnen

  Wie Verluste aus § 23 EStG mit Gewinnen verrechnet werden, plus Verlustrücktrag und Verlustvortrag.

• Staking-Besteuerung in Deutschland

  Warum Staking-Rewards anders besteuert werden als Krypto-Gewinne und wie du die EUR-Bewertung sauber dokumentierst.

• DeFi-Steuer in Deutschland

  Lending, Liquidity-Mining und Yield-Farming richtig versteuern: § 22 Nr. 3 EStG, § 23 EStG und die typischen Stolperfallen.

• NFT-Steuer in Deutschland

  NFTs als andere Wirtschaftsgüter: 1-Jahres-Frist, Mint-Kosten, Gas und die Abgrenzung Sammler vs. Creator.

• Mining-Steuer in Deutschland

  Bitcoin- und Krypto-Mining besteuern: privat vs. gewerblich, Strom, Hardware-AfA und Gewerbesteuer.

• Airdrop-Steuer in Deutschland

  Mit oder ohne Gegenleistung, Bewertung in EUR und späterer Verkauf nach § 23 EStG.

• Krypto-Selbstanzeige nach § 371 AO

  Nicht erklärte Krypto-Gewinne strafbefreiend nachmelden, bevor DAC8 2026 die Lage verändert.

• Gewerblicher Krypto-Handel (§ 15 EStG)

  Wann Trading gewerblich wird, was sich bei der Besteuerung ändert und wann eine GmbH zu prüfen ist.

• Krypto-GmbH gründen

  Direkt-GmbH, Holding und vermögensverwaltende GmbH im Vergleich. Wann sich die Struktur lohnt, wann nicht.

• Wegzugsbesteuerung Krypto (§ 6 AStG)

  Privat-Krypto bleibt frei, GmbH-Anteile lösen Wegzugsteuer aus. Stundung in 7 Raten und beliebte Zielländer.

• Krypto erben in Deutschland

  Bewertung zum Todestag, Freibeträge, Fußstapfentheorie und das Krypto-Testament als Pflichtaufgabe.

• Krypto-Steuer-Tools im Vergleich

  CoinTracking, Koinly, Blockpit und Accointing nach Preis, DeFi-Support und Finanzamt-Reports im Vergleich.

• Coinbase Steuer

  Welche Coinbase-Reports du brauchst und wie du sie in die Anlage SO überträgst.

• Binance Steuer

  Binance-Transaktionen für das deutsche Finanzamt aufbereiten: API, CSV, Margin und Futures.

• Anlage SO ausfüllen

  Schritt für Schritt durch die Anlage SO für Krypto-Verkäufe, Staking, DeFi und NFTs.

• Krypto-Steuer erst bei Auszahlung?

  Der häufigste Mythos: Wann tatsächlich Steuer anfällt und warum jeder Tausch zählt.

• Vorabpauschale 2026, Ratgeber

  Wie die Vorabpauschale auf ETFs berechnet wird, wann sie 0 € beträgt und wie du sie in der Anlage KAP einträgst.